半期報告書-第58期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)参照)
前事業年度(令和元年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	111,935	111,935	―
(2) 売掛金	44,800	44,800	―
資産計	156,736	156,736	―
(1) 買掛金	22,973	22,973	―
(2) 短期借入金	42,191	42,191	―
(3) 未払金	33,213	33,213	―
(4) 未払費用	21,820	21,820	―
(5) 長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	279,529	279,552	23
(6) リース債務	70,049	69,448	△601
負債計	469,777	469,199	△577

当中間会計期間(令和2年6月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	136,524	136,524	―
(2) 売掛金	40,947	40,947	―
資産計	177,471	177,471	―
(1) 買掛金	14,388	14,388	―
(2) 短期借入金	82,839	82,839	―
(3) 未払金	16,197	16,197	―
(4) 未払費用	16,361	16,361	―
(5) 長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	302,359	302,513	154
(6) リース債務	69,105	68,547	△558
負債計	501,251	500,848	△403

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、並びに(4)未払費用
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金(1年内返済予定分を含む)、並びに(6)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)
(単位:千円)

区分	令和元年12月31日	令和2年6月30日
長期預り保証金	857,200	849,200

長期預り保証金については、返還時期の予測が不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることが出来ず、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、上表には含めておりません。