半期報告書-第53期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)参照)
前事業年度(平成26年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	97,695	97,695	―
(2) 売掛金	30,833	30,833	―
資産計	128,528	128,528	―
(1) 買掛金	21,213	21,213	―
(2) 短期借入金	297,813	297,813	―
(3) 未払金	19,284	19,284	―
(4) 未払費用	18,607	18,607	―
(5) 長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	96,294	93,117	△3,176
(6) リース債務	14,967	14,740	△226
負債計	468,180	464,774	△3,403

(※)リース債務には流動負債に属する金額を含めております。
当中間会計期間(平成27年6月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	154,074	154,074	―
(2) 売掛金	29,966	29,966	―
資産計	184,040	184,040	―
(1) 買掛金	24,021	24,021	―
(2) 短期借入金	327,221	327,221	―
(3) 未払金	18,704	18,704	―
(4) 未払費用	13,565	13,565	―
(5) 長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	158,698	156,773	△1,925
(6) リース債務	30,354	30,750	395
負債計	572,565	571,036	△1,529

(※)リース債務には流動負債に属する金額を含めております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金及び(4)未払費用
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金(1年内返済予定分を含む)、及び(6)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)
(単位:千円)

区分	平成26年12月31日	平成27年6月30日
長期預り保証金	913,400	901,000

長期預り保証金については、返還時期の予測が不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることが出来ず、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、上表には含めておりません。