半期報告書-第57期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)参照)
前事業年度(平成30年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	92,420	92,420	―
(2) 売掛金	39,058	39,058	―
資産計	131,478	131,478	―
(1) 買掛金	19,659	19,659	―
(2) 短期借入金	98,910	98,910	―
(3) 未払金	6,789	6,789	―
(4) 未払費用	20,636	20,636	―
(5) 長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	258,179	258,238	59
(6) リース債務	50,968	50,558	△409
負債計	455,143	454,793	△349

当中間会計期間(令和元年6月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	113,442	113,442	―
(2) 売掛金	39,292	39,292	―
資産計	152,735	152,735	―
(1) 買掛金	19,411	19,411	―
(2) 短期借入金	109,540	109,540	―
(3) 未払金	16,485	16,485	―
(4) 未払費用	18,942	18,942	―
(5) 長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	231,404	231,394	△9
(6) リース債務	55,593	55,143	△449
負債計	451,376	450,916	△459

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、並びに(4)未払費用
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金(1年内返済予定分を含む)、並びに(6)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)
(単位:千円)

区分	平成30年12月31日	令和元年6月30日
長期預り保証金	867,300	866,100

長期預り保証金については、返還時期の予測が不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることが出来ず、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、上表には含めておりません。