半期報告書-第54期(平成28年1月1日-平成28年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)参照)
前事業年度(平成27年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	54,321	54,321	―
(2) 売掛金	37,268	37,268	―
資産計	91,590	91,590	―
(1) 買掛金	22,130	22,130	―
(2) 短期借入金	213,393	213,393	―
(3) 未払金	19,684	19,684	―
(4) 未払費用	18,739	18,739	―
(5) 長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	160,031	160,737	705
(6) リース債務	26,005	25,685	△319
負債計	459,984	460,370	386

(※)リース債務には流動負債に属する金額を含めております。
当中間会計期間(平成28年6月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	60,878	60,878	―
(2) 売掛金	30,152	30,152	―
資産計	91,031	91,031	―
(1) 買掛金	21,457	21,457	―
(2) 短期借入金	219,611	219,611	―
(3) 未払金	15,895	15,895	―
(4) 未払費用	14,041	14,041	―
(5) 長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	183,410	183,797	386
(6) リース債務	34,467	34,001	△465
負債計	488,884	488,805	△79

(※)リース債務には流動負債に属する金額を含めております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金及び(4)未払費用
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金(1年内返済予定分を含む)、及び(6)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)
(単位:千円)

区分	平成27年12月31日	平成28年6月30日
長期預り保証金	901,000	890,400

長期預り保証金については、返還時期の予測が不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることが出来ず、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、上表には含めておりません。