半期報告書-第56期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)参照)
前事業年度(平成29年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	51,786	51,786	―
(2) 売掛金	36,420	36,420	―
資産計	88,206	88,206	―
(1) 買掛金	21,296	21,296	―
(2) 短期借入金	173,666	173,666	―
(3) 未払金	40,848	40,848	―
(4) 未払費用	24,694	24,694	―
(5) 長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	127,518	127,538	20
(6) リース債務	28,313	28,023	△290
負債計	416,339	416,070	△269

当中間会計期間(平成30年6月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	68,871	68,871	―
(2) 売掛金	35,583	35,583	―
資産計	104,454	104,454	―
(1) 買掛金	20,549	20,549	―
(2) 短期借入金	133,282	133,282	―
(3) 未払金	16,015	16,015	―
(4) 未払費用	28,829	28,829	―
(5) 長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	201,023	201,147	124
(6) リース債務	53,549	53,081	△467
負債計	453,249	452,906	△342

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、並びに(4)未払費用
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金(1年内返済予定分を含む)、並びに(6)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)
(単位:千円)

区分	平成29年12月31日	平成30年6月30日
長期預り保証金	879,600	876,100

長期預り保証金については、返還時期の予測が不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることが出来ず、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、上表には含めておりません。