半期報告書-第59期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)参照)
前事業年度(令和2年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	135,527	135,527	―
(2) 売掛金	50,348	50,348	―
資産計	185,876	185,876	―
(1) 買掛金	19,539	19,539	―
(2) 短期借入金	73,508	73,508	―
(3) 未払金	14,894	14,894	―
(4) 未払費用	18,084	18,084	―
(5) 長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	288,519	288,714	195
(6) リース債務	58,897	58,471	△425
負債計	473,443	473,212	△230

当中間会計期間(令和3年6月30日)

	中間貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	95,056	95,056	―
(2) 売掛金	39,263	39,263	―
資産計	134,320	134,320	―
(1) 買掛金	16,739	16,739	―
(2) 短期借入金	79,166	79,166	―
(3) 未払金	16,999	16,999	―
(4) 未払費用	14,961	14,961	―
(5) 長期借入金 (1年内返済予定分を含む)	211,703	211,781	78
(6) リース債務	49,173	48,856	△316
負債計	388,743	388,506	△237

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、並びに(4)未払費用
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金(1年内返済予定分を含む)、並びに(6)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)
(単位:千円)

区分	令和2年12月31日	令和3年6月30日
長期預り保証金	828,800	826,750

長期預り保証金については、返還時期の予測が不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることが出来ず、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、上表には含めておりません。