有価証券報告書-第56期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に関する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である営業未収入金については、その大部分がクレジットカード会社に対する債権であるため信用リスクは低いものと認識しております。投資有価証券である株式のうち上場株式については、市場価格の変動リスクに晒されております。未払金については、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。借入金及び会員預り金は、主として設備投資に係る資金調達を目的としたものです。資金調達に係る流動性リスクについては、担当者が適時に資金繰計画を作成し、更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、重要性の乏しいもの及び時価を把握することが極めて困難と認められるものについては次表には含めておりません。
前事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
現金及び預金	7,950	7,950	-
営業未収入金	16,986	16,986	-
投資有価証券 その他有価証券	1,009	1,009	-
資産計	25,945	25,945	-
短期借入金	81,958	81,958	-
未払金	57,893	57,893	-
長期借入金	575,271	575,487	216
負債計	715,122	715,338	216

長期借入金は1年内返済借入金を含めて記載しております。
当事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
現金及び預金	6,900	6,900	-
営業未収入金	11,948	11,948	-
投資有価証券 その他有価証券	992	992	-
資産計	19,840	19,840	-
短期借入金	118,083	118,083	-
未払金	56,779	56,779	-
長期借入金	174,330	174,537	207
負債計	349,192	349,399	207

長期借入金は1年内返済借入金を含めて記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
①投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
②長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
③上記以外の金融商品
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前事業年度 (平成26年3月31日)	当事業年度 (平成27年3月31日)
会員預り金	264,480千円	261,280千円

会員預り金については将来キャッシュ・フローの発生を合理的に見積もることができないことから、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
預金、営業未収入金はすべて決算日後1年以内に償還される予定です。
4.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	81,958	-	-	-	-	-
長期借入金	63,459	59,884	50,592	50,592	48,144	302,600
リース債務	4,944	2,706	2,278	1,267	931	824
合計	150,361	62,590	52,870	51,859	49,075	303,424

当事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	118,083	-	-	-	-	-
長期借入金	35,440	29,940	29,940	29,940	29,940	19,130
リース債務	6,671	6,242	5,232	4,896	4,556	1,531
合計	160,194	36,182	35,172	34,836	34,496	20,661