半期報告書-第62期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
前事業年度末(令和2年3月31日)
金融商品の時価等に関する事項
令和2年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、重要性の乏しいもの及び時価を把握することが極めて困難と認められるものについては次表には含めておりません。

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
現金及び預金	8,077	8,077	-
営業未収入金	18,881	18,881	-
投資有価証券 その他有価証券	510	510	-
資産計	27,468	27,468	-
短期借入金	82,347	82,347	-
未払金	27,278	27,278	-
長期借入金	86,130	86,151	21
負債計	195,755	195,776	21

長期借入金は1年内返済予定の長期借入金を含めて記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
①投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
②長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
③上記以外の金融商品
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
会員預り金	237,980

会員預り金については将来キャッシュ・フローの発生を合理的に見積もることができないことから、時価を把握することが極めて困難と認められるため時価開示の対象としておりません。
当中間会計期間末(令和2年9月30日)
金融商品の時価等に関する事項
令和2年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、重要性の乏しいもの及び時価を把握することが極めて困難と認められるものについては次表には含めておりません。

	中間貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
現金及び預金	8,738	8,738	-
営業未収入金	17,360	17,360	-
投資有価証券 その他有価証券	440	440	-
資産計	26,608	26,608	-
短期借入金	37,953	37,953	-
未払金	25,365	25,365	-
長期借入金	154,800	154,864	64
負債計	218,118	218,182	64

長期借入金は1年内返済予定の長期借入金を含めて記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
①投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
②長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
③上記以外の金融商品
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	中間貸借対照表計上額(千円)
会員預り金	233,180

会員預り金については将来キャッシュ・フローの発生を合理的に見積もることができないことから、時価を把握することが極めて困難と認められるため時価開示の対象としておりません。