半期報告書-第60期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(金融商品関係)
前事業年度末(平成30年3月31日)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、重要性の乏しいもの及び時価を把握することが極めて困難と認められるものについては次表には含めておりません。

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
現金及び預金	11,026	11,026	-
営業未収入金	23,091	23,091	-
投資有価証券 その他有価証券	883	883	-
資産計	35,000	35,000	-
短期借入金	92,565	92,565	-
未払金	40,873	40,873	-
長期借入金	79,010	79,055	45
負債計	212,448	212,493	45

長期借入金は1年内返済借入金を含めて記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
①投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
②長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
③上記以外の金融商品
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
会員預り金	250,480

会員預り金については将来キャッシュ・フローの発生を合理的に見積もることができないことから、時価を把握することが極めて困難と認められるため時価開示の対象としておりません。
当中間会計期間末(平成30年9月30日)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、重要性の乏しいもの及び時価を把握することが極めて困難と認められるものについては次表には含めておりません。

	中間貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
現金及び預金	7,394	7,394	-
営業未収入金	10,551	10,551	-
投資有価証券 その他有価証券	886	886	-
資産計	18,831	18,831	-
短期借入金	120,638	120,638	-
未払金	30,923	30,923	-
長期借入金	64,040	64,069	29
負債計	215,601	215,630	29

長期借入金は1年内返済借入金を含めて記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
①投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
②長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
③上記以外の金融商品
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	中間貸借対照表計上額(千円)
会員預り金	248,880

会員預り金については将来キャッシュ・フローの発生を合理的に見積もることができないことから、時価を把握することが極めて困難と認められるため時価開示の対象としておりません。