半期報告書-第61期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
前事業年度末(平成31年3月31日)
金融商品の時価等に関する事項
平成31年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、重要性の乏しいもの及び時価を把握することが極めて困難と認められるものについては次表には含めておりません。

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
現金及び預金	10,422	10,422	-
営業未収入金	18,332	18,332	-
投資有価証券 その他有価証券	775	775	-
資産計	29,529	29,529	-
短期借入金	74,847	74,847	-
未払金	26,521	26,521	-
長期借入金	108,870	108,897	27
負債計	210,238	210,265	27

長期借入金は1年内返済予定の長期借入金を含めて記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
①投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
②長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
③上記以外の金融商品
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
会員預り金	241,180

会員預り金については将来キャッシュ・フローの発生を合理的に見積もることができないことから、時価を把握することが極めて困難と認められるため時価開示の対象としておりません。
当中間会計期間末(令和元年9月30日)
金融商品の時価等に関する事項
令和元年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、重要性の乏しいもの及び時価を把握することが極めて困難と認められるものについては次表には含めておりません。

	中間貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
現金及び預金	10,227	10,227	-
営業未収入金	19,688	19,688	-
投資有価証券 その他有価証券	686	686	-
資産計	30,601	30,601	-
短期借入金	104,312	104,312	-
未払金	28,204	28,204	-
長期借入金	97,500	97,524	24
負債計	230,016	230,040	24

長期借入金は1年内返済予定の長期借入金を含めて記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
①投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
②長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
③上記以外の金融商品
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	中間貸借対照表計上額(千円)
会員預り金	239,580

会員預り金については将来キャッシュ・フローの発生を合理的に見積もることができないことから、時価を把握することが極めて困難と認められるため時価開示の対象としておりません。