半期報告書-第59期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
前事業年度末(平成29年3月31日)
金融商品の時価等に関する事項
平成29年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、重要性の乏しいもの及び時価を把握することが極めて困難と認められるものについては次表には含めておりません。

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
現金及び預金	7,432	7,432	-
営業未収入金	18,033	18,033	-
投資有価証券 その他有価証券	921	921	-
資産計	26,386	26,386	-
短期借入金	82,025	82,025	-
未払金	31,577	31,577	-
長期借入金	108,950	109,039	89
負債計	222,552	222,641	89

長期借入金は1年内返済借入金を含めて記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
①投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
②長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
③上記以外の金融商品
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
会員預り金	250,480

会員預り金については将来キャッシュ・フローの発生を合理的に見積もることができないことから、時価を把握することが極めて困難と認められるため時価開示の対象としておりません。
当中間会計期間末(平成29年9月30日)
金融商品の時価等に関する事項
平成29年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、重要性の乏しいもの及び時価を把握することが極めて困難と認められるものについては次表には含めておりません。

	中間貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
現金及び預金	6,860	6,860	-
営業未収入金	9,542	9,542	-
投資有価証券 その他有価証券	927	927	-
資産計	17,329	17,329	-
短期借入金	83,585	83,585	-
未払金	36,461	36,461	-
長期借入金	93,980	94,047	67
負債計	214,026	214,093	67

長期借入金は1年内返済借入金を含めて記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
①投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
②長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
③上記以外の金融商品
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	中間貸借対照表計上額(千円)
会員預り金	250,480

会員預り金については将来キャッシュ・フローの発生を合理的に見積もることができないことから、時価を把握することが極めて困難と認められるため時価開示の対象としておりません。