半期報告書-第57期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
前事業年度末(平成27年3月31日)
金融商品の時価等に関する事項
平成27年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、重要性の乏しいもの及び時価を把握することが極めて困難と認められるものについては次表には含めておりません。

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
現金及び預金	6,900	6,900	-
営業未収入金	11,948	11,948	-
投資有価証券 その他有価証券	992	992	-
資産計	19,840	19,840	-
短期借入金	118,083	118,083	-
未払金	56,779	56,779	-
長期借入金	174,330	174,537	207
負債計	349,192	349,399	207

長期借入金は1年内返済借入金を含めて記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
①投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
②長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
③上記以外の金融商品
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	貸借対照表計上額(千円)
会員預り金	261,280

会員預り金については将来キャッシュ・フローの発生を合理的に見積もることができないことから、時価を把握することが極めて困難と認められるため時価開示の対象としておりません。
当中間会計期間末(平成27年9月30日)
金融商品の時価等に関する事項
平成27年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、重要性の乏しいもの及び時価を把握することが極めて困難と認められるものについては次表には含めておりません。

	中間貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
現金及び預金	5,859	5,859	-
営業未収入金	10,395	10,395	-
投資有価証券 その他有価証券	957	957	-
資産計	17,211	17,211	-
短期借入金	138,819	138,819	-
未払金	66,949	66,949	-
長期借入金	156,360	156,538	178
負債計	362,128	362,306	178

長期借入金は1年内返済借入金を含めて記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
①投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
②長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
③上記以外の金融商品
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	中間貸借対照表計上額(千円)
会員預り金	261,280

会員預り金については将来キャッシュ・フローの発生を合理的に見積もることができないことから、時価を把握することが極めて困難と認められるため時価開示の対象としておりません。