有価証券報告書-第59期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に関する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である営業未収入金については、その大部分がクレジットカード会社に対する債権であるため信用リスクは低いものと認識しております。投資有価証券である株式のうち上場株式については、市場価格の変動リスクに晒されております。未払金については、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。借入金及び会員預り金は、主として設備投資に係る資金調達を目的としたものです。資金調達に係る流動性リスクについては、担当者が適時に資金繰計画を作成し、更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、重要性の乏しいもの及び時価を把握することが極めて困難と認められるものについては次表には含めておりません。
前事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
現金及び預金	7,432	7,432	-
営業未収入金	18,033	18,033	-
投資有価証券 その他有価証券	921	921	-
資産計	26,386	26,386	-
短期借入金	82,025	82,025	-
未払金	31,577	31,577	-
長期借入金	108,950	109,039	89
負債計	222,552	222,641	89

長期借入金は1年以内返済借入金を含めて記載しております。
当事業年度(平成30年3月31日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
現金及び預金	11,026	11,026	-
営業未収入金	23,091	23,091	-
投資有価証券 その他有価証券	883	883	-
資産計	35,000	35,000	-
短期借入金	92,565	92,565	-
未払金	40,873	40,873	-
長期借入金	79,010	79,055	45
負債計	212,448	212,493	45

長期借入金は1年以内返済借入金を含めて記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
①投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
②長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
③上記以外の金融商品
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
会員預り金	250,480千円	250,480千円

会員預り金については将来キャッシュ・フローの発生を合理的に見積もることができないことから、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
預金、営業未収入金はすべて決算日後1年以内に償還される予定です。
4.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	82,025	-	-	-	-	-
長期借入金	29,940	29,940	29,940	19,130	-	-
リース債務	7,428	7,091	6,751	2,761	113	-
合計	119,393	37,031	36,691	21,891	113	-

当事業年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	92,565	-	-	-	-	-
長期借入金	29,940	29,940	19,130	-	-	-
リース債務	9,530	9,190	5,200	2,552	2,310	1,527
合計	132,035	39,130	24,330	2,552	2,310	1,527