有価証券報告書-第50期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成28年9月30日)	当事業年度 (平成29年9月30日)
賞与引当金	1,535千円	1,557千円
貸倒引当金	37千円	42千円
退職給付引当金	4,055千円	4,428千円
未払費用	528千円	717千円
前受収益	163千円	172千円
未払事業税	652千円	124千円
繰越欠損金	―千円	―千円
合計	6,973千円	7,042千円
評価性引当額	△6,973千円	△7,042千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (平成28年9月30日)	当事業年度 (平成29年9月30日)
固定資産圧縮積立金	1,683千円	1,418千円
繰延税金負債合計	1,683千円	1,418千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)	当事業年度 (平成29年9月30日)
法定実効税率	32.8%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	0.5%	7.9%
受取配当金等永久に益金算入されない項目	0.0%	△0.3%
税額控除	△0.2%	―%
住民税均等割	1.8%	22.5%
評価性引当額増減	△12.6%	2.6%
税率変更による繰延税金資産負債増減	△0.2%	―%
その他	△0.4%	△2.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.7%	61.3%