有価証券報告書-第47期(平成31年2月1日-令和2年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年1月31日)		当事業年度 (2020年1月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	847千円		2,693千円
賞与引当金	3,922		4,037
未払固定資産税	29,718		29,827
退職給付引当金	25,072		28,053
役員退職慰労引当金	20,968		22,181
減損損失	4,618,804		4,607,571
その他	8,559		9,683
繰延税金資産小計	4,707,894		4,704,049
評価性引当額	△4,617,919		△4,609,595
繰延税金資産合計	89,974		94,453
繰延税金負債
コース勘定	△4,381		△4,381
その他有価証券評価差額金	△128		△289
繰延税金負債合計	△4,509		△4,670
繰延税金資産の純額	85,465		89,783

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年1月31日)		当事業年度 (2020年1月31日)
法定実効税率	33.7%		33.7%
(調整)
住民税均等割	3.9		2.8
評価性引当額の減少	△52.5		△6.0
中小法人軽減税額	△1.1		△0.8
その他	0.3		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△15.7		30.0