有価証券報告書-第67期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	2,018千円		603千円
退職給付引当金	12,283千円		13,362千円
税務上の収益認識差額	213,258千円		189,603千円
繰越欠損金	78,509千円		99,392千円
その他	1,677千円		1,724千円
繰延税金資産小計	307,747千円		304,685千円
評価性引当額	△307,747千円		△304,685千円
繰延税金資産合計	-千円		-千円
(繰延税金負債)
建物圧縮積立金	4,156千円		3,983千円
繰延税金負債合計	4,156千円		3,983千円
繰延税金負債の純額	4,156千円		3,983千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	前事業年度は税引前当期純損失を計上しているため該当ありません。		33.8%
(調整)
住民税均等割			27.4
評価性引当額の増減			△35.8
その他			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率			25.4