有価証券報告書-第63期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	418千円		347千円
貸倒引当金	1,524千円		1,441千円
未払事業税等	2,073千円		1,860千円
退職給付引当金	10,422千円		10,193千円
繰越欠損金	21,418千円		20,631千円
その他	146千円		48千円
繰延税金資産小計	36,002千円		34,523千円
評価性引当額	△36,002千円		△34,523千円
繰延税金資産合計	-千円		-千円
(繰延税金負債)
建物圧縮積立金	4,329千円		4,176千円
繰延税金負債合計	4,329千円		4,176千円
繰延税金負債の純額	4,329千円		4,176千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	前事業年度は税引前当期純損失を計上しているため該当ありません。		30.2%
(調整)
住民税均等割			33.5
評価性引当額の増減			△21.1
その他			△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率			42.2