有価証券報告書-第72期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業所税否認	1,250千円		1,033千円
未払社会保険料否認	1,002		857
賞与引当金	6,168		5,357
株主優待引当金	5,712		5,848
固定資産減損による評価損	50,412		52,587
資産除去債務	25,563		35,591
投資有価証券評価損	2,950		2,950
税務上の繰越欠損金	1,344,855		1,332,634
その他	51		584
繰延税金資産小計	1,437,967		1,437,444
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,344,855		△1,332,634
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△93,111		△104,810
評価性引当額小計	△1,437,967		△1,437,444
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
金融商品会計差額金	△94		△45
資産除去債務	△11,160		△20,266
その他有価証券評価差額金	△1,748		△2,761
繰延税金負債合計	△13,003		△23,073
繰延税金資産の純額	△13,003		△23,073

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。		33.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			22.7%
住民税均等割			28.3%
評価性引当額の増減			△3.1%
その他			0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			82.1%