有価証券報告書-第15期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年12月31日)				当事業年度 (平成26年12月31日)
繰延税金資産(流動)
預りプレー券売上		2,865	千円			3,147	千円
前受収益年会費		2,680				2,414
未払事業税		-				321
貸倒引当金		393				325
貯蔵品		587				528
一括償却資産(1年)		233				159
小計		6,761				6,897
評価性引当額		△6,761				△6,897
繰延税金資産(流動)合計		-				-
繰延税金資産(固定)
減価償却費		308				253
一括償却資産		93				75
繰越欠損金		9,313				-
小計		9,715				329
評価性引当額		△9,715				△329
繰延税金資産(固定)合計		-				-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目の内訳

	前事業年度 (平成25年12月31日)				当事業年度 (平成26年12月31日)
法定実効税率		35.3	%			35.3	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		3.6				-
住民税均等割		4.0				2.9
評価性引当額		△38.8				△24.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率		4.1				13.3