有価証券報告書-第24期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)				当事業年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
預かりプレー券売上		1,042	千円			1,044	千円
未払事業税		1,104				868
貸倒引当金		148				293
貯蔵品		530				-
減価償却費		84				79
一括償却資産		618				735
前受収益		221				221
契約負債		45,108				53,651
繰延税金資産合計		48,858				56,896
繰延税金負債		-				-
繰延税金資産の純額		48,858				56,896

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)		当事業年度 (2023年12月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		34.1%
(調整)
住民税均等割			1.9
法人税等の特別控除			△4.9
その他			△1.2
税効果会計適用後の法人等の負担率			29.9