有価証券報告書-第25期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)				当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
預かりプレー券売上		1,044	千円			1,336	千円
未払事業税		868				644
貸倒引当金		293				368
減価償却費		79				74
一括償却資産		735				470
前受収益		221				221
契約負債		53,651				55,422
繰延税金資産合計		56,896				58,537
繰延税金負債		-				-
繰延税金資産の純額		56,896				58,537

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	34.1%		法定実効税率と税効果会
(調整)			計適用後の法人税等の負担
住民税均等割	1.9		率との間の差異が法定実効
法人税等の特別控除	△4.9		税率の100分の5以下であ
その他	△1.2		るため注記を省略しており
税効果会計適用後の法人等の負担率	29.9		ます。