有価証券報告書-第14期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)				当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
預りプレー券売上		4,049	千円			2,865	千円
前受収益年会費		2,709				2,680
未払事業税		1,432				-
貸倒引当金		-				393
貯蔵品		587				587
一括償却資産(1年)		689				233
小計		9,468				6,761
評価性引当額		△9,468				△6,761
繰延税金資産(流動)合計		-				-
繰延税金資産(固定)
減価償却費		350				308
一括償却資産		139				93
繰越欠損金		15,865				9,313
小計		16,356				9,715
評価性引当額		△16,356				△9,715
繰延税金資産(固定)合計		-				-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)				当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率		37.7	%			35.3	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		7.8				3.6
住民税均等割		5.6				4.0
評価性引当額		△45.5				△38.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率		5.6				4.1