有価証券報告書-第46期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	949,703千円	915,371千円
役員退職慰労引当金	88,514千円	83,005千円
貸倒引当金	5,880千円	10,478千円
その他の投資評価損	64,111千円	64,111千円
仕掛品評価損	128,212千円	6,439千円
受注損失引当金	10,490千円	10,553千円
未払事業税	9,548千円	28,038千円
投資有価証券評価損	78,514千円	64,615千円
減価償却費	29,254千円	50,423千円
賞与引当金	27,427千円	27,069千円
その他有価証券評価差額金	10,426千円	1,497千円
減損損失	848千円	789千円
連結子会社繰越欠損金	518,918千円	259,467千円
建物評価差額	666千円	666千円
繰越欠損金	44,369千円	-千円
その他	445,702千円	73,293千円
繰延税金資産小計	2,412,589千円	1,595,822千円
評価性引当額	△1,909,102千円	△1,294,196千円
繰延税金資産合計	503,487千円	301,626千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△40,532千円	△40,532千円
国庫補助金等圧縮積立金	△93,276千円	△92,819千円
その他有価証券評価差額	△8,944千円	△61,918千円
土地評価差額	△10,709千円	△10,709千円
在外関連会社の留保利益	-千円	△1,773千円
繰延税金負債合計	△153,462千円	△207,753千円
繰延税金資産の純額	350,024千円	93,872千円

(注)繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	157,450千円	140,246千円
固定資産-繰延税金資産	192,574千円	4,969千円
固定負債-繰延税金負債	-千円	51,343千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.69%		―
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.88%		―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.17%		―
住民税の均等割	9.39%		―
評価性引当額の増減	△46.74%		―
税率変更による影響	3.55%		―
その他	△0.22%		―
税効果会計適用後法人税等の負担率	7.38%		―

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。