有価証券報告書-第55期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年12月31日)	当連結会計年度 (2022年12月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	771,925千円	716,608千円
役員退職慰労引当金	106,279千円	118,402千円
貸倒引当金	15,924千円	15,834千円
その他の投資評価損	51,268千円	51,268千円
仕掛品評価損	4,408千円	―千円
受注損失引当金	600千円	15,896千円
未払事業税	38,081千円	93,711千円
投資有価証券評価損	56,989千円	56,989千円
減価償却費	33,956千円	38,839千円
賞与引当金	29,795千円	35,612千円
連結子会社繰越欠損金	24,527千円	21,801千円
その他	88,378千円	117,780千円
繰延税金資産小計	1,222,136千円	1,282,744千円
評価性引当額	△311,111千円	△318,323千円
繰延税金資産合計	911,024千円	964,420千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△34,834千円	△34,834千円
国庫補助金等圧縮積立金	△76,781千円	△76,413千円
その他有価証券評価差額	△183,374千円	△191,816千円
土地評価差額	△9,204千円	△9,204千円
在外関連会社の投資差額	△4,571千円	△5,489千円
その他	―千円	△5,620千円
繰延税金負債合計	△308,765千円	△323,378千円
繰延税金資産(負債)の純額	602,258千円	641,041千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年12月31日)		当連結会計年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%		0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%		△0.2%
住民税均等割等	4.2%		2.7%
評価性引当額の増減	△30.7%		△0.2%
税額控除	△3.1%		―%
その他	△0.1%		1.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.2%		34.4%