有価証券報告書-第50期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)	当連結会計年度 (平成29年12月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	773,148千円	758,752千円
役員退職慰労引当金	94,644千円	93,628千円
貸倒引当金	4,530千円	5,643千円
その他の投資評価損	54,301千円	54,301千円
仕掛品評価損	11,571千円	8,093千円
受注損失引当金	2,135千円	2,211千円
未払事業税	19,573千円	27,348千円
投資有価証券評価損	55,961千円	51,550千円
減価償却費	26,510千円	23,405千円
賞与引当金	27,696千円	27,985千円
連結子会社繰越欠損金	210,470千円	105,855千円
その他	54,856千円	72,942千円
繰延税金資産小計	1,335,400千円	1,231,720千円
評価性引当額	△1,132,201千円	△1,035,417千円
繰延税金資産合計	203,198千円	196,302千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△34,834千円	△34,834千円
国庫補助金等圧縮積立金	△78,625千円	△78,254千円
その他有価証券評価差額	△48,438千円	△98,135千円
土地評価差額	△9,204千円	△9,204千円
在外関連会社の投資差額	△31,131千円	△31,131千円
繰延税金負債合計	△202,233千円	△251,560千円
繰延税金資産(負債)の純額	964千円	△55,258千円

(注)繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)	当連結会計年度 (平成29年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	103,344千円	119,349千円
固定資産-繰延税金資産	3,892千円	4,376千円
固定負債-繰延税金負債	△106,272千円	△178,984千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%		0.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%		△0.1%
住民税均等割等	6.4%		6.6%
評価性引当額の増減	△3.3%		0.5%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	4.8%		―
その他	△3.9%		△2.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.6%		35.8%