有価証券報告書-第53期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当連結会計年度 (2020年12月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	777,588千円	764,901千円
役員退職慰労引当金	97,970千円	104,715千円
貸倒引当金	21,033千円	18,886千円
その他の投資評価損	54,331千円	51,268千円
仕掛品評価損	9,892千円	2,208千円
受注損失引当金	5,529千円	1,204千円
未払事業税	38,524千円	29,329千円
投資有価証券評価損	65,138千円	56,989千円
減価償却費	38,979千円	35,814千円
賞与引当金	28,514千円	29,871千円
連結子会社繰越欠損金	19,397千円	28,699千円
その他	85,755千円	35,983千円
繰延税金資産小計	1,242,655千円	1,159,871千円
評価性引当額	△945,747千円	△963,981千円
繰延税金資産合計	296,908千円	195,890千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△34,834千円	△34,834千円
国庫補助金等圧縮積立金	△77,516千円	△77,149千円
その他有価証券評価差額	△151,286千円	△130,463千円
土地評価差額	△9,204千円	△9,204千円
在外関連会社の投資差額	△28,978千円	△25,226千円
繰延税金負債合計	△301,820千円	△276,878千円
繰延税金資産(負債)の純額	△4,911千円	△80,988千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5%		0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%		―
住民税均等割等	4.4%		4.3%
評価性引当額の増減	△0.1%		0.5%
税額控除	△4.7%		0.0%
その他	△1.3%		0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.3%		35.8%