有価証券報告書-第46期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	897,200千円	861,889千円
役員退職慰労引当金	88,514千円	78,660千円
貸倒引当金	284,887千円	224,591千円
その他の投資評価損	64,111千円	64,111千円
投資損失引当金	47,725千円	-千円
仕掛品評価損	13,779千円	6,439千円
受注損失引当金	7,407千円	9,262千円
未払事業税	8,826千円	26,237千円
投資有価証券評価損	73,382千円	59,483千円
減価償却費	29,226千円	50,419千円
賞与引当金	26,579千円	26,070千円
その他有価証券評価差額金	10,426千円	1,497千円
減損損失	848千円	789千円
関係会社株式評価損	142,090千円	29,010千円
建物評価差額	666千円	666千円
繰越欠損金	44,369千円	-千円
その他	57,079千円	66,087千円
繰延税金資産小計	1,797,124千円	1,505,218千円
評価性引当額	△1,303,333千円	△1,218,281千円
繰延税金資産合計	493,790千円	286,936千円
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△40,532千円	△40,532千円
国庫補助金等圧縮積立金	△93,276千円	△92,819千円
その他有価証券評価差額金	△8,944千円	△61,918千円
土地評価差額	△10,709千円	△10,709千円
繰延税金負債合計	△153,462千円	△205,979千円
繰延税金資産の純額	340,327千円	80,957千円

(注)繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	153,787千円	130,526千円
固定資産-繰延税金資産	186,540千円	-千円
固定負債-繰延税金負債	-千円	49,569千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.69%		―
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.86%		―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.17%		―
住民税の均等割	9.43%		―
評価性引当額の増減	△48.98%		―
税率変更による影響	3.66%		―
その他	△0.01%		―
税効果会計適用後法人税等の負担率	5.48%		―

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。