有価証券報告書-第47期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金損金不算入額	10,277千円	8,651千円
未払事業所税損金不算入額	6,628千円	6,845千円
未払事業税損金不算入額	28,068千円	29,626千円
貸倒引当金損金算入限度超過額	12,562千円	67千円
減損損失否認額	73,261千円	73,261千円
減価償却超過額	16,200千円	42,051千円
退職給付引当金損金不算入額	34,188千円	26,362千円
関係会社出資金評価損損金不算入額	7,827千円	7,827千円
関係会社株式評価損損金不算入額	69,357千円	60,171千円
資産除去債務損金不算入額	45,485千円	47,246千円
その他	17,746千円	17,594千円
繰延税金資産小計	321,602千円	319,705千円
評価性引当額	△194,954千円	△200,594千円
繰延税金資産合計	126,648千円	119,111千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異原因

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.3%	0.4%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.5%	△0.4%
住民税均等割等	2.7%	2.1%
のれん償却額	0.3%	0.3%
評価性引当額	△0.4%	0.3%
その他	0.1%	△0.1%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	33.1%	33.2%