有価証券報告書-第49期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金損金不算入額	8,719千円	8,023千円
未払事業所税損金不算入額	7,073千円	7,318千円
未払事業税損金不算入額	35,353千円	27,606千円
貸倒引当金損金算入限度超過額	116千円	39千円
減損損失否認額	73,261千円	73,261千円
減価償却超過額	35,663千円	26,279千円
退職給付引当金損金不算入額	25,410千円	17,555千円
関係会社出資金評価損損金不算入額	7,827千円	―
関係会社株式評価損損金不算入額	60,171千円	60,171千円
資産除去債務損金不算入額	48,785千円	53,925千円
その他	18,788千円	18,051千円
繰延税金資産小計	321,171千円	292,233千円
評価性引当額	△202,182千円	△199,418千円
繰延税金資産合計	118,989千円	92,814千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異原因
前事業年度及び当事業年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。