有価証券報告書-第46期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	356,407千円		340,679千円
退職給付引当金	541,430		514,391
退職給付信託の設定額	183,720		184,569
減損損失	43,606		41,784
その他	114,040		106,579
繰延税金資産小計	1,239,204		1,188,004
評価性引当額	△84,091		△61,841
繰延税金資産合計	1,155,113		1,126,163
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△209,193		△387,501
その他	△861		△705
繰延税金負債合計	△210,055		△388,207
繰延税金資産の純額	945,057		737,956

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.2
住民税均等割	0.4		0.4
所得拡大促進税制による税額控除	-		△4.1
評価性引当額増減	△0.1		△1.4
役員賞与	0.6		0.6
その他	△0.1		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.9		26.0