有価証券報告書-第55期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産	千円	千円
未払事業税	84,322	56,303
賞与引当金	102,291	111,739
長期未払金	204,709	322,794
貸倒引当金	16,062	17,142
各種会員権評価損	63,485	63,486
投資有価証券評価損	79,856	170,450
減損損失	75,372	74,262
退職給付引当金	175,676	―
資産除去債務	36,140	34,753
その他	316,846	336,431
繰延税金資産小計	1,154,763	1,187,365
評価性引当額	△362,031	△452,629
繰延税金資産合計	792,732	734,735
繰延税金負債との相殺	△792,732	△734,735
繰延税金資産の純額	―	―
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	957,873	641,830
前払年金費用	223,219	237,871
その他	21,159	19,572
繰延税金負債合計	1,202,253	899,274
繰延税金資産との相殺	△792,732	△734,735
繰延税金負債の純額	409,520	164,538

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.8	1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.1	△8.7
住民税均等割等	1.5	1.5
評価性引当額の増減	△0.4	1.7
その他	△0.5	△2.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.9%	24.5%