有価証券報告書-第45期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)	当事業年度 (自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	7百万円	67百万円
未払事業税	1	11
未払社会保険料	0	9
経費	3	5
その他	0	4
小計	13	99
評価性引当額	△13	△99
合計	-	-
繰延税金資産純額	-	-
繰延税金資産(固定)
株式評価損	4	5
貸倒引当金	-	7
減損損失	5	5
繰越欠損金	243	189
資産除去債務	9	12
製品マスター	-	9
その他	0	1
小計	263	230
評価性引当額	△263	△230
合計	-	-
繰延税金負債
有形固定資産	9	9
その他有価証券評価差額金	0	0
合計	9	9
繰延税金負債純額	9	9

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)	当事業年度 (自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
受取配当金益金不算入	84.0	△4.4
連結納税帰属受払額	122.4	△15.9
評価性引当額	43.8	11.3
連結欠損金	104.4	17.8
欠損金期限切れによる影響額	△272.2	-
抱合せ株式消滅差益不算入	-	△21.3
合併による引継ぎ	-	△27.6
その他	1.4	5.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	114.7	△3.5