有価証券報告書-第55期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
① 繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	58,101千円		69,475千円
貸倒引当金	10,115		7,997
賞与引当金	46,014		54,715
退職給付に係る負債	23,113		25,793
減損損失	160,188		155,485
投資有価証券評価損	30,010		1,929
仕掛品	2,020		1,828
その他	104,418		95,311
繰延税金資産小計	433,982		412,535
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△58,101		△69,475
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△283,359		△242,438
評価性引当額小計(注)1	△341,460		△311,914
合計	92,521		100,621
② 繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△44,995		△57,657
合計	△44,995		△57,657
③ 繰延税金資産の純額	47,525		42,964

(注)1 評価性引当額が29,546千円減少しております。この主な内容は、過年度に減損処理済みであった投資有価証券の減少等によるものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	3,108	54,993	58,101
評価性引当額	-	-	-	-	△3,108	△54,993	△58,101
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	3,108	3,932	62,435	69,475
評価性引当額	-	-	-	△3,108	△3,932	△62,435	△69,475
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。