有価証券報告書-第50期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
① 繰延税金資産
繰越欠損金	123,599千円		93,489千円
貸倒引当金	16,749		11,683
賞与引当金	25,096		26,360
退職給付に係る負債	27,033		26,145
減損損失	110,813		127,435
投資有価証券評価損	8,768		2,630
仕掛品	17,108		13,306
その他	106,558		106,978
小計	435,729		408,029
評価性引当額	△276,779		△273,445
合計	158,949		134,584
② 繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△18,248		△17,567
合計	△18,248		△17,567
③ 繰延税金資産の純額	140,701		117,016

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	35.4%		34.8%
(調整)
住民税均等割	2.2		4.1
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.3
のれん償却	4.5		13.2
未実現利益	△0.4		△1.6
減損損失	-		13.1
評価性引当額の増減額	△49.4		-
その他	△2.1		△2.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△9.7		61.2