有価証券報告書-第57期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	939,393千円	1,051,340千円
減価償却超過額	784,448	767,825
受注損失引当金	2,895	138,589
資産除去債務	130,591	131,047
退職給付引当金	-	97,744
賞与引当金	125,056	96,564
その他	122,092	134,014
繰延税金資産小計	2,104,478	2,417,126
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,106,928	△1,181,993
評価性引当額小計	△1,106,928	△1,181,993
繰延税金資産合計	997,549	1,235,132
繰延税金負債
前払年金費用	△156,803千円	△286,831千円
資産除去債務に対応する除去費用	△44,405	△28,448
その他有価証券評価差額金	△16,579	△10,084
繰延税金負債合計	△217,788	△325,364
繰延税金資産の純額	779,761	909,767

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
評価性引当額の増減	1.1	5.3
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	0.5
税額控除	△2.6	△0.1
のれん償却額	0.0	-
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△1.9	-
その他	0.3	△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.9	35.7