有価証券報告書-第92期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	342,099千円		357,609千円
子会社株式	299,860		299,860
貸倒引当金	45,855		153,767
資産除去債務	94,564		105,430
減価償却超過額	26,453		33,574
未払事業税等	12,639		18,939
賞与引当金	13,318		12,785
株式報酬費用	4,290		9,940
未払金	6,015		4,783
未払費用	2,824		2,903
その他	10,282		7,347
繰延税金資産小計	858,204		1,006,941
評価性引当額	△599,495		△705,573
繰延税金資産合計	258,708		301,368
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△91,601		△91,601
資産除去費用	△62,751		△68,492
その他	△6,718		△6,567
繰延税金負債合計	△161,071		△166,661
繰延税金資産(負債)の純額	97,637		134,706

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△20.1		△14.2
住民税均等割	0.3		0.4
評価性引当額の増減	3.2		7.4
その他	0.1		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.9		25.1