有価証券報告書-第55期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)	当事業年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	61百万円	57百万円
業務損失引当金	7	3
賞与引当金	263	237
賞与社会保険料	38	34
退職給付引当金	99	152
長期未払金	17	3
有価証券評価損	63	63
資産除去債務	29	33
その他	39	105
小計	620	692
評価性引当金	△81	△149
合計	538	543
繰延税金負債
前払年金費用	140	121
有形固定資産	18	20
その他有価証券評価差額金	207	324
合計	366	466
繰延税金資産純額	172	76

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)	当事業年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.06%	30.86%
(調整)
交際費等の損金不算入	0.37	0.25
住民税均等割	3.42	3.40
受取配当等の益金不算入	△0.25	△0.21
税率変更による減額修正	0.71	―
試験研究費の特別控除	―	△0.90
所得拡大促進税制による 税額控除	△2.33	△2.58
役員賞与損金不算入	0.38	0.42
評価性引当金	0.49	2.80
その他	0.07	△0.47
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	35.92	33.57