有価証券報告書-第58期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	79百万円	90百万円
業務損失引当金	10	2
賞与引当金	409	579
賞与社会保険料	59	85
退職給付引当金	277	350
長期未払金	2	2
有価証券評価損	62	62
資産除去債務	36	52
その他	217	258
小計	1,155	1,483
評価性引当額	△207	△206
合計	948	1,276
繰延税金負債
有形固定資産	22	35
その他有価証券評価差額金	469	419
合計	491	454
繰延税金資産純額	456	821

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等の損金不算入	0.16	0.04
住民税均等割	2.23	1.70
受取配当等の益金不算入	△0.96	△0.09
試験研究費の税額控除	△0.96	△0.77
所得拡大促進税制の税額控除	―	△2.60
役員賞与損金不算入	0.22	0.23
評価性引当額の増減	0.27	△0.01
その他	0.12	△0.71
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.70	28.41