有価証券報告書-第47期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
研究開発費		394,993	千円		499,131	千円
有価証券		27,681			27,681
ソフトウェア		23,393			21,195
貸倒引当金		45,421			51,338
その他有価証券評価差額金		3,119			―
未払事業税		15,679			8,147
その他		103,983			103,287
繰延税金資産小計		614,272			710,780
評価性引当額		△126,380			△140,648
繰延税金資産合計		487,892			570,132
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金		―			13,757
繰延税金負債合計		―			13,757
繰延税金資産の純額		487,892			556,375

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%		0.7	%
住民税均等割	0.3	%		0.4	%
評価性引当額の増減	1.9	%		3.9	%
その他	0.7	%		0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.1	%		36.0	%