有価証券報告書-第33期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	42,655千円	42,976千円
退職給付に係る負債	31,792	25,328
減損損失	93,054	113,556
親会社の税務上の繰越欠損金	313,306	280,990
連結子会社の税務上の繰越欠損金	1,019,723	701,267
財産評定損	47,306	40,767
未実現利益	29,396	27,936
減価償却資産超過額	-	6,636
その他	96,631	75,876
繰延税金資産小計	1,673,868	1,315,336
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金額 (注)1.	△1,283,499	△948,787
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△338,469	△331,949
評価性引当額小計	△1,621,968	△1,280,736
繰延税金資産合計	51,900	34,600
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用の資産計上額	48,526千円	46,742千円
その他投資有価証券評価差額金	687	6,653
繰延税金負債合計	49,214	53,395
繰延税金資産(負債)の純額	2,685千円	△18,795千円

(注)1. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(※1)	316,932	482,746	29,158	24,916	120,440	358,835	1,333,030
評価性 引当額	△316,932	△465,740	△3,927	△17,623	△120,440	△358,835	△1,283,499
繰延税 金資産	-	17,006	25,231	7,293	-	-	(※2)49,531

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(※1)	465,740	12,752	24,489	120,440	153,901	204,934	982,258
評価性 引当額	△465,740	△2,830	△5,717	△115,664	△153,901	△204,934	△948,787
繰延税 金資産	-	9,922	18,772	4,776	-	-	(※2)33,470

(※1)税務上の欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)過去の業績、経営環境等の企業の外部要因に関する情報や売上見込み等の合理的な仮定に基づく業績予測を総合的に勘案し,翌期の課税所得又は税務上の欠損金を見積り、一時差異等加減算前課税所得が生じる可能性が高いと見込まれると判断したためであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	34.6%	34.6%
(調整)
住民税均等割	16.4	7.6
評価性引当額	△50.8	△221.1
繰越欠損金の期限切れ	-	196.8
その他	△0.3	△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.2	17.7