有価証券報告書-第37期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	40,921千円	37,317千円
退職給付に係る負債	11,429	7,406
減損損失	144,613	134,150
親会社の税務上の繰越欠損金	5,109	4,018
連結子会社の税務上の繰越欠損金	561,315	533,285
財産評定損	27,217	20,292
その他	107,194	131,178
繰延税金資産小計	897,801	867,649
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)1.	△561,315	△533,285
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△331,376	△329,174
評価性引当額小計	△892,691	△862,460
繰延税金資産合計	5,109	5,188
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用の資産計上額	30,750千円	25,801千円
その他有価証券評価差額金	1,826	4,824
その他	2,591	2,173
繰延税金負債合計	35,168	32,800
繰延税金資産(負債)の純額	△30,058千円	△27,611千円

(注)1. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(※1)	18,015	153,901	17,015	43,099	-	334,394	566,425
評価性 引当額	△18,015	△153,901	△11,905	△43,099	-	△334,394	△561,315
繰延税 金資産	-	-	5,109	-	-	-	(※2)5,109

当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(※1)	143,886	15,923	43,099	-	58	334,336	537,303
評価性 引当額	△143,886	△11,905	△43,099	-	△58	△334,336	△533,285
繰延税 金資産	-	4,018	-	-	-	-	(※2)4,018

(※1)税務上の欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)過去の業績、経営環境等の企業の外部要因に関する情報や売上見込み等の合理的な仮定に基づく業績予測を総合的に勘案し,翌期の課税所得又は税務上の欠損金を見積り、一時差異等加減算前課税所得が生じる可能性が高いと見込まれると判断したためであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	-%	34.6%
(調整)
住民税均等割	-	9.3
評価性引当額	-	△51.2
繰越欠損金の期限切れ	-	4.4
その他	-	2.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	0.0

(注)前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。