有価証券報告書-第39期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	35,741千円	34,512千円
退職給付に係る負債	6,192	4,652
減損損失	112,592	82,965
親会社の税務上の繰越欠損金	34,720	120,904
連結子会社の税務上の繰越欠損金	370,830	210,013
財産評定損	18,033	16,793
その他	164,249	211,249
繰延税金資産小計	742,360	681,090
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)1.	△405,550	△330,917
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△336,444	△349,620
評価性引当額小計	△741,995	△680,538
繰延税金資産合計	364	552
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用の資産計上額	22,778千円	20,962千円
その他有価証券評価差額金	6,299	1,849
その他	2,054	3,572
繰延税金負債合計	31,132	26,384
繰延税金負債の純額	△30,767千円	△25,831千円

(注)1. 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(※1)	5,766	37,665	-	-	-	370,333	413,765
評価性 引当額	△5,766	△37,665	-	-	-	△370,333	413,765
繰延税 金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	15,203	315,714	330,917
評価性 引当額	-	-	-	-	△15,203	△315,714	△330,917
繰延税 金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)過去の業績、経営環境等の企業の外部要因に関する情報や売上見込み等の合理的な仮定に基づく業績予測を総合的に勘案し,翌期の課税所得又は税務上の欠損金を見積り、一時差異等加減算前課税所得が生じる可能性が高いと見込まれると判断したためであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.6%	34.6%
(調整)
住民税均等割	1.8	2.4
評価性引当額	△34.0	△32.8
繰越欠損金の期限切れ	-	△1.8
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	4.2	-
その他	△1.0	1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.6	3.3