有価証券報告書-第45期(平成26年4月1日-平成26年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成26年3月31日)			当事業年度 (平成26年6月30日)
繰延税金資産
繰越欠損金	114,482	千円		205,239	千円
貸倒引当金	17,633			15,734
未払事業税等	2,028			370
未払事業所税等	2,071			501
役員退職慰労引当金	3,405			3,405
退職給付引当金	169,722			164,411
未払賞与等	18,067			-
その他	6,958			9,321
繰延税金資産小計	334,371			398,983
評価性引当額	△334,371			△374,400
繰延税金資産合計	-			24,583
繰延税金負債
その他	△1,263			△1,278
繰延税金負債合計	△1,263			△1,278
繰延税金資産の純額	△1,263			23,305

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成26年3月31日)		当事業年度 (平成26年6月30日)
法定実効税率 (調整)	38.01%		税引前当期純損失を計上しているため記載しておりません。
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.64
住民税均等割	8.65
評価性引当額の減少	△15.34
その他	1.07
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.03