有価証券報告書-第48期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)			当事業年度 (平成29年6月30日)
繰延税金資産
繰越欠損金	181,880	千円		128,147	千円
貸倒引当金	14,838			14,226
未払事業税	1,697			5,888
未払事業所税	1,736			1,945
役員退職慰労引当金	1,250			1,250
退職給付引当金	139,627			140,496
未払賞与等	2,508			21,807
その他	6,709			14,477
繰延税金資産小計	350,250			328,239
評価性引当額	△328,298			△281,910
繰延税金資産合計	21,951			46,329
繰延税金負債
その他	△558			△834
繰延税金負債合計	△558			△834
繰延税金資産の純額	21,393			45,494

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)		当事業年度 (平成29年6月30日)
法定実効税率 (調整)	33.10%		30.86%
交際費等永久に損金に算入されない項目	14.91		2.34
住民税均等割	50.50		8.21
役員報酬	-		1.58
税率変更	5.40		-
評価性引当額の減少	△45.31		△27.10
その他	△1.23		△0.07
税効果会計適用後の法人税等の負担率	57.37%		15.82%