有価証券報告書-第57期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)			当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
繰越欠損金	49,001	千円		11,362	千円
貸倒引当金	14,602			15,107
未払事業税	841			6,537
未払事業所税	1,916			2,029
役員退職慰労引当金	1,286			1,286
退職給付引当金	161,458			166,592
未払賞与等	43,317			47,718
その他	47,028			43,507
繰延税金資産小計	319,452			294,142
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△44,732			△44,194
評価性引当額小計	△44,732			△44,194
繰延税金資産合計	274,720			249,948
繰延税金負債
その他	△4,389			△5,783
繰延税金負債合計	△4,389			△5,783
繰延税金資産の純額	270,330			244,164

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)			当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率 (調整)				30.62	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	税引前当期純損失を計上しているため記載しておりせん。			4.79
寄付金等永久に損金に算入されない項目				0.24
受取配当金等永久に益金に算入されない項目				△0.28
住民税均等割				5.56
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正				△1.24
その他				△0.56
税効果会計適用後の法人税等の負担率				39.13