有価証券報告書-第55期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)			当事業年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	12,860	千円		16,461	千円
未払事業税	4,406			9,415
未払事業所税	1,914			1,920
役員退職慰労引当金	1,250			1,250
退職給付引当金	183,182			180,889
未払賞与等	50,963			71,933
その他	39,445			41,397
繰延税金資産小計	294,023			323,268
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△37,411			△43,915
評価性引当額小計	△37,411			△43,915
繰延税金資産合計	256,612			279,352
繰延税金負債
その他	△3,492			△3,861
繰延税金負債合計	△3,492			△3,861
繰延税金資産の純額	253,119			275,491

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)			当事業年度 (2024年6月30日)
法定実効税率 (調整)	30.62	%		30.62	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	17.89			3.21
寄付金等永久に損金に算入されない項目	0.92			0.16
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.52			△0.12
住民税均等割	21.95			3.46
税額控除	-			△0.33
評価性引当額の減少	15.94			2.26
その他	△0.07			△0.02
税効果会計適用後の法人税等の負担率	86.73			39.24