有価証券報告書-第34期(平成29年11月1日-平成30年10月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年10月31日)		当事業年度 (平成30年10月31日)
繰延税金資産
(流動資産)
未払事業税及び事業所税	21	百万円	33	百万円
賞与引当金	76	百万円	111	百万円
その他	129	百万円	149	百万円
小計	227	百万円	293	百万円
(固定資産)
一括償却資産	17	百万円	24	百万円
減価償却限度超過額	34	百万円	34	百万円
再評価に係る繰延税金資産	322	百万円	322	百万円
子会社株式	909	百万円	909	百万円
その他	239	百万円	324	百万円
小計	1,522	百万円	1,614	百万円
評価性引当額	△563	百万円	△657	百万円
繰延税金資産合計	1,185	百万円	1,250	百万円
繰延税金負債
(固定負債)
有価証券評価差額金	△62	百万円	△48	百万円
その他	△46	百万円	△38	百万円
小計	△109	百万円	△86	百万円
繰延税金負債合計	△109	百万円	△86	百万円
繰延税金資産の純額	1,076	百万円	1,163	百万円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成29年10月31日)		当事業年度 (平成30年10月31日)
流動資産-繰延税金資産	227	百万円	293	百万円
固定資産-繰延税金資産	851	百万円	871	百万円
固定負債-その他(繰延税金負債)	1	百万円	1	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年10月31日)		当事業年度 (平成30年10月31日)
法定実効税率	30.9	%	30.9	%
(調整)
評価性引当額	0.0	%	0.9	%
交際費等永久損金不算入項目	0.4	%	0.5	%
受取配当等永久差異	△31.6	%	△30.7	%
住民税均等割	0.1	%	0.1	%
その他	0.0	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.2	%	1.7	%