有価証券報告書-第44期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	58,196千円		6,602千円
賞与引当金	15,597		6,203
退職給付引当金	38,594		-
退職給付に係る負債	-		41,453
ソフトウェア償却超過額	506		-
その他	24,746		43,022
繰延税金資産小計	137,640		97,281
評価性引当額	△137,640		△97,281
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△343		△1,458
繰延税金負債合計	△343		△1,458
繰延税金負債の純額	△343		△1,458

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
固定負債-繰延税金負債	△343		△1,458

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	37.7%		37.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.0
住民税均等割等	15.0		4.9
法人税額の特別控除	△2.1		△2.1
評価性引当額	△21.1		△29.1
その他	1.1		△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.5		10.6