訂正有価証券報告書-第56期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	46,844千円		52,955千円
退職給付に係る負債	85,316		92,909
投資有価証券	14,037		14,037
未払費用	10,699		12,946
未払事業税	9,765		15,776
譲渡制限付株式報酬	11,881		17,230
その他	54,977		74,197
繰延税金資産小計	233,522		280,054
評価性引当額	△41,006		△51,397
繰延税金資産合計	192,516		228,657
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△61,859		△8,952
資本連結に伴う評価差額	△11,007		△10,927
繰延税金負債合計	△72,867		△19,880
繰延税金資産の純額	119,648		208,776

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.0
住民税均等割等			1.9
法人税額の特別控除			△5.8
評価性引当額			1.1
その他			△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率			27.9