有価証券報告書-第54期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	39,421千円		38,501千円
退職給付に係る負債	84,852		86,895
商品	487		555
その他	65,275		85,697
繰延税金資産小計	190,035		211,650
評価性引当額	△31,324		△43,749
繰延税金資産合計	158,710		167,901
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△290		△2,435
資本連結に伴う評価差額	△13,206		△11,007
繰延税金負債合計	△13,497		△13,443
繰延税金資産の純額	145,213		154,458

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0
住民税均等割等	3.8
法人税額の特別控除	△8.7
評価性引当額	1.3
その他	0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.7